1. Optimaliseer je Investeringen voor de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
Als je dit jaar al investeringen hebt gedaan en het totaalbedrag tussen €2.400 en €353.973 ligt, kom je in aanmerking voor de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Door nu nog te investeren in bedrijfsmiddelen, zoals een nieuwe laptop of gereedschap, kun je de drempel van €2.400 halen of zelfs verhogen. Zo profiteer je van belastingvoordeel en verlaag je je winst. Het is een slimme manier om kosten naar voren te halen en je belastingdruk te verlagen.
2. Overweeg de Willekeurige Afschrijving (VAMIL)
Heb je dit jaar geïnvesteerd in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen? Dan kun je mogelijk gebruikmaken van de Willekeurige Afschrijving Milieu-investeringen (VAMIL). Hiermee kun je 75% van je investering direct afschrijven, wat je winst in 2024 verlaagt en je belasting bespaart. Bij ZZP Cijfers kunnen we je helpen nagaan of jouw investeringen hiervoor in aanmerking komen.
3. Boek Zakelijke Uitgaven naar voren
Overweeg om zakelijke kosten, die je anders begin 2025 zou maken, nu al in 2024 te boeken. Denk aan kosten voor abonnementen, trainingen, zakelijke software of voorraad. Door deze uitgaven nog dit jaar te maken, verlaag je je belastbare winst van 2024 en bespaar je direct belasting.
4. Betaal en Declareer Nog Openstaande Kosten
Controleer je administratie en zorg dat alle gemaakte zakelijke kosten ook echt zijn geboekt en gedeclareerd. Soms blijven facturen liggen die vergeten worden, zoals kosten voor brandstof, onderhoud, werkruimtekosten of kleine aankopen. Door deze kosten nog in 2024 te verwerken, verlaag je je winst en daarmee je belasting.
5. Maak Gebruik van de MKB-Winstvrijstelling
De MKB-winstvrijstelling biedt een vrijstelling van 14% op je winst na aftrek van andere aftrekposten. Zorg ervoor dat je alle mogelijke aftrekposten meeneemt om je belastbare winst te verlagen. Hoe lager de winst na aftrekken, hoe minder belasting je uiteindelijk betaalt. Bij ZZP Cijfers kunnen we je helpen om optimaal gebruik te maken van deze vrijstelling.
6. Overweeg een Pensioenstorting voor Fiscaal Voordeel
Een pensioeninleg kan fiscaal aantrekkelijk zijn. Als je in 2024 voldoende winst hebt gemaakt, kun je een deel daarvan inleggen in een pensioenrekening of lijfrente. Deze premie is aftrekbaar, wat directe belastingbesparing oplevert. Dit is een slimme manier om belasting te besparen en tegelijkertijd te investeren in je toekomst.
7. Stem de Privébijtelling van je Zakelijke Auto af
Als je een auto van de zaak hebt en minder dan 500 kilometer privé hebt gereden, zorg dan dat je kilometeradministratie volledig op orde is. Zo voorkom je bijtelling. Zit je aan de grens van 500 kilometer, overweeg dan om de auto in november en december niet privé te gebruiken om de bijtelling te vermijden.
8. Controleer of je Nog Recht Hebt op Teruggaaf van BTW
Check of er nog mogelijkheden zijn voor BTW-teruggaaf over je investeringen of andere uitgaven. Je kunt bijvoorbeeld overwegen om bepaalde aankopen naar voren te halen om de BTW-teruggave nog dit jaar te claimen. Zorg ervoor dat al je aangiften op tijd en correct zijn ingediend om eventuele boetes of rente te voorkomen.
9. Doe een Voorlopige Aangifte om Boetes en Rente te Vermijden
Verwacht je dat je dit jaar meer winst hebt gemaakt dan eerder ingeschat? Overweeg dan om een voorlopige aanslag aan te vragen of aan te passen. Zo voorkom je dat je in 2025 een groot bedrag moet nabetalen, inclusief heffingsrente. Dit helpt je ook om je cashflow goed te beheren en geeft je een realistisch beeld van je fiscale positie voor het einde van het jaar.
10. Overweeg een Donatie aan een Goed Doel met ANBI-Status
Een gift aan een goed doel met ANBI-status (Algemeen Nut Beogende Instelling) is onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. Door in november of december een donatie te doen, kun je je fiscale winst verlagen, wat je belastingdruk vermindert. Zorg wel dat de gift voldoet aan de voorwaarden voor aftrekbaarheid, zoals de ANBI-status van de organisatie en een bewijs van je donatie.
Conclusie: Benut de Laatste Maanden van 2024 om je Belastingdruk te Verlagen
De laatste maanden van het jaar bieden kansen om je belastingdruk te verlagen door slim om te gaan met investeringen en uitgaven. Bij ZZP Cijfers helpen we je graag met advies en begeleiding om optimaal gebruik te maken van deze mogelijkheden. Heb je vragen of wil je weten hoe je specifieke fiscale voordelen kunt benutten? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend adviesgesprek.
Door deze tips toe te passen, kun je niet alleen belasting besparen, maar ook strategisch werken aan een financieel gezonde start van 2025.
